Bedrag ineens

Een deel van je totaal opgebouwde pensioen in 1 keer opnemen? Waarschijnlijk kun je hier vanaf 2024 voor kiezen als je met pensioen gaat. Deze nieuwe keuze is onderdeel van het nieuwe pensioenstelsel. De wet is nog niet definitief. Zodra er meer duidelijkheid is, lees je het op onze website.

We kunnen nog geen bedragen noemen of berekeningen maken

Hiervoor wachten we op de definitieve wetgeving. Dan kunnen wij je daadwerkelijk informeren over wat dit voor jou persoonlijk betekent.

Kan ik in afwachting van de ingangsdatum van bedrag ineens wel al mijn pensioen aanvragen?

Wij verwachten dat de ingangsdatum 2024 wordt. Je kunt je aanvraag nu al insturen. Als de wet ingaat voordat je pensioen is ingegaan, kun je de aanvraag nog veranderen. Neem daarvoor contact met ons op. Je krijgt dan de mogelijkheid om te kijken of bedrag ineens iets voor jou is. Je kunt daarna je pensioen opnieuw aanvragen.
Als de wet definitief is kun je ook kiezen voor een bedrag ineens als je eerder met pensioen gaat dan op leeftijd 67.

Bij PPF APG kun je variëren in de hoogte van je pensioen(hoog/laag en laag/hoog). De meest voorkomende keuze is een tijdelijk hoger pensioen tot de AOW-leeftijd. Oftewel het AOW-overbruggingspensioen. Je kunt variëren in de hoogte van je pensioen niet combineren met een bedrag ineens. Je kunt bedrag ineens wel combineren met deeltijdpensioen en uitruil.

Als je een klein pensioen hebt
Je kunt geen bedrag ineens opnemen als je pensioen lager is dan de afkoopgrens, of als je pensioen door opname van bedrag ineens lager wordt dan de afkoopgrens van € 594,89.

Als je al met pensioen bent
De wet is nog niet definitief. De ingangsdatum is waarschijnlijk 2024. Alleen deelnemers die vanaf dat moment volledig of gedeeltelijk met pensioen gaan, kunnen kiezen voor bedrag ineens.

Bedrag ineens kan gevolgen hebben voor je belastingaangifte, bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw) en eventuele huurtoeslag en zorgtoeslag als je die krijgt. Je verzamelinkomen wordt namelijk hoger. Wat de gevolgen hiervan zijn, hangt af van de hoogte van het bedrag ineens en je persoonlijke situatie.
Als je kiest voor bedrag ineens, krijg je voor de rest van je leven een lager maandelijks ouderdomspensioen. Als we in de toekomst de pensioenen verhogen, dan krijg je die verhoging alleen over dat lagere maandelijkse ouderdomspensioen. Je krijgt dan géén verhoging over het deel van je ouderdomspensioen dat je als bedrag ineens hebt opgenomen.
Als de wet definitief is, dan kun je voor ieder stukje deeltijdpensioen dat je aanvraagt maximaal 10% als bedrag ineens opnemen.

Bedrag ineens combineren met deeltijdpensioen
Kies je ervoor om bedrag ineens te combineren met deeltijdpensioen? Dan mag je over ieder stukje deeltijdpensioen dat je daarna aanvraagt, weer maximaal 10% als bedrag ineens opnemen.

Bedrag ineens combineren met uitruil van partnerpensioen
Je kunt er voor kiezen om het partnerpensioen uit te ruilen voor een hoger ouderdomspensioen. Als je ook kiest voor bedrag ineens, dan wordt het maximale bedrag dat je ineens kunt opnemen hoger dan wanneer je niet voor uitruil zou kiezen.

Je kunt er ook voor kiezen om je ouderdomspensioen uit te ruilen voor een hoger partnerpensioen. Als je ook kiest voor een bedrag ineens, dan wordt het maximale bedrag dat je ineens kunt opnemen lager dan wanneer je niet voor uitruil zou kiezen.

Het bedrag ineens neem je op van het opgebouwde ouderdomspensioen. Het partnerpensioen verandert hierdoor niet.

De keuzes die je maakt over je pensioen, gelden ook voor het pensioen van je ex-partner. Als je kiest voor een bedrag ineens, dan krijgt jouw ex-partner ook een bedrag ineens van zijn of haar deel van het ouderdomspensioen. Dit kan gevolgen hebben voor de inkomstenbelasting, bijdrage Zvw, huurtoeslag en zorgtoeslag van je ex-partner. Dit geldt niet als jij en je ex-partner voor conversie hebben gekozen.

Kies je voor uitgestelde betaling van bedrag ineens? En overlijdt je ex-partner na de ingangsdatum van je pensioen, maar voor de uitbetaling van bedrag ineens? Dan krijg je het bedrag dat je ex-partner zou krijgen. Je krijgt dit bedrag bovenop je eigen bedrag ineens.

Als je kiest voor (uitgestelde betaling van) bedrag ineens en je ex-partner overlijdt nadat bedrag ineens is uitbetaald, dan krijg je alleen het verevende ouderdomspensioen terug.

Ga je met pensioen in de maand waarin je de AOW-leeftijd bereikt? Of op de 1e van de maand daarna? Dan mag je de uitbetaling van bedrag ineens doorschuiven naar januari van het jaar daarna. Dit kan gunstig zijn als je totale inkomen inclusief bedrag ineens niet boven het maximumbedrag van de 1e belastingschijf uitkomt. Maar als je totale inkomen door het opnemen van bedrag ineens hoger wordt dan de 1e schijf betaal je over het meerdere wel het hogere belastingtarief. Laat je goed informeren. Neem bijvoorbeeld contact op met de Belastingdienst.

Als je overlijdt voordat het uitgestelde bedrag ineens is uitbetaald, vervalt het bedrag ineens
Bedrag ineens wordt dan niet uitbetaald. De pensioenen die al uitbetaald zijn worden opnieuw berekend alsof je niet voor bedrag ineens had gekozen. Er volgt nog een nabetaling. Deze valt in je nalatenschap. De nabetaling is een stuk lager dan het bedrag ineens zou zijn.

Voorbeeld
Een deelnemer bereikt zijn AOW-leeftijd op 15 augustus 2024. Hij kiest om zijn pensioen in te laten gaan op 1 augustus 2024. Hij stelt de uitbetaling van bedrag ineens uit tot 1 januari 2025. Hij overlijdt op 8 november 2024. 

Zijn ouderdomspensioen zonder bedrag ineens was € 2.500 bruto per maand. Hij koos voor een bedrag ineens van 10%. Het bedrag ineens dat in januari 2025 uitbetaald zou worden, was € 60.000 bruto. Zijn maandelijkse pensioen wordt hierdoor vanaf augustus 2024 € 2.250 bruto per maand. Door het overlijden vóór de uitgestelde betaling van bedrag ineens, vervalt het bedrag ineens. De € 60.000 wordt dus niet uitbetaald. In plaats daarvan volgt een nabetaling van het ouderdomspensioen, alsof deelnemer niet had gekozen voor bedrag ineens. Dat betekent in dit geval een nabetaling van € 1.000. (€ 2.500 - € 2.250 * 4 maanden).